Lavado de activos: la fiscalía pide indagar a José Luis Espert por US$200.000 de una red narco

El fiscal federal de San Isidro Fernando Domínguez solicitó la indagatoria del exdiputado libertario José Luis Espert por lavado de activos. La acusación sostiene que Espert blanqueó 200.000 dólares provenientes de una organización criminal transnacional, a través de la adquisición de vehículos de alta gama y la integración de un fideicomiso en Costa Esmeralda.

Según la fiscalía, el contrato con una empresa minera guatemalteca, que Espert presentó para justificar la recepción de los fondos del condenado Federico “Fred” Machado, es una simulación. El fiscal Domínguez también pidió al juez federal Lino Mirabelli que indague al contador de Espert, Mariano Alejandro Cosentino, y a su empresa Varianza SA, constituida con la esposa del exlegislador.

La investigación reconstruye, con documentos bancarios, audios de WhatsApp y archivos digitales secuestrados a los contadores, cómo los 200.000 dólares, que llegaron desde una empresa vinculada al narcotráfico, fueron ingresados al circuito económico formal. Esto se habría realizado mediante la compra de un BMW y luego un Lexus de 130.000 dólares, además de la inversión en un fideicomiso.

El 22 de enero de 2020, Espert recibió una transferencia de 200.000 dólares en una cuenta a su nombre en el banco Morgan Stanley de Estados Unidos. La operación provino de la cuenta de Wright Brothers Aircraft Title Inc., una empresa que, según el dictamen, formó parte de la estructura de una organización criminal transnacional. Esta red, investigada en Estados Unidos, involucró a Fred Machado, conocido de Espert, quien fue condenado por el Tribunal del Distrito Este de Texas por contrabando de drogas, lavado de ganancias y un esquema de fraude con aeronaves. Debra Lynn Mercer-Erwin, socia de Machado y titular de Wright Brothers Aircraft Title Inc., fue condenada a 16 años de prisión en esa causa.

La Corte Suprema de Justicia argentina confirmó en octubre de 2025 la extradición de Fred Machado a Estados Unidos. Una vez allí, Machado acordó con el Ministerio Público declararse culpable de conspiración, fraude reiterado y lavado de activos, a cambio de que se retiraran los cargos de narcotráfico. La fiscalía señala que la cuenta del Morgan Stanley donde Espert recibió el dinero nunca fue declarada ante la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), ni tampoco el saldo acumulado o la transferencia de los 200.000 dólares.

El contrato ficticio y la justificación de los fondos

Para intentar justificar el origen de los fondos, Espert presentó un contrato de locación de servicios fechado el 7 de junio de 2019 en Guatemala, firmado con Fred Machado como gerente general de la empresa minera Minas del Pueblo SA. Según este documento, Espert se comprometía a realizar un análisis de mercado, asesoramiento para refinanciar deudas y un plan estratégico de ampliación de la empresa, a cambio de un millón de dólares pagaderos en cuotas mensuales durante un año.

Sin embargo, la fiscalía concluyó que este contrato es una simulación por carecer de objeto real y cumplimiento posible. El dictamen detalla que Espert no viajó a Guatemala, no contrató profesionales especializados en minería y no existen propuestas de trabajo previas ni subcontrataciones posteriores. La documentación hallada en su domicilio y en poder de sus contadores sobre asuntos mineros consistía en información pública descargable de sitios web, lejos de la complejidad que implicaría el trabajo supuestamente contratado.

Además, el propio Machado se encontraba en Buenos Aires al momento de la supuesta firma del contrato en Guatemala, según los registros migratorios. La empresa Minas del Pueblo SA, verificada ante el Registro Mercantil de Guatemala, no tenía actividad real en la fecha de la firma y recién solicitó la cesión de una licencia de explotación minera un mes después. Tampoco hay facturas de exportación emitidas por Espert en 2020 relacionadas con el contrato, ni reclamos por incumplimiento. El fiscal concluyó que «Solo existe un contrato que reza haberse celebrado en un lugar en el que no se encontraba ninguna de las partes que lo suscribió, y en la ausencia de todo tipo de antecedentes que permitiese suponer que el contrato versaría sobre un objeto de real cumplimiento».

El circuito del dinero y las compras de Espert

El dictamen reconstruye el circuito de los fondos con documentos bancarios y órdenes de pago. El 4 de marzo de 2020, seis semanas después de la transferencia de los 200.000 dólares, Espert ordenó desde su cuenta del Morgan Stanley el envío de 50.000 dólares a su cuenta en el BBVA. Con ese dinero, compró un BMW M240i por 47.800 dólares, que vendió en noviembre de 2024 por 62.000 dólares.

Con el producido de esa venta y fondos adicionales, en diciembre de 2024 adquirió un Lexus RX 350 por 129.999,88 dólares. Para ello, realizó una transferencia de 44.500 dólares desde su cuenta del BBVA y un depósito en efectivo de 88 millones de pesos (equivalente a unos 85.000 dólares) el 28 de noviembre de 2024 en la sucursal Martínez del BBVA.

Adicionalmente, el 18 de febrero de 2025, la esposa de Espert suscribió el Fideicomiso Costa Dunas por 203.678.211,99 pesos, abonando un anticipo de 55.501 dólares y luego siete cuotas mensuales. El 27 de octubre de 2025, días después del inicio de este proceso judicial, se realizó una extracción en efectivo de 80.000 dólares desde la cuenta de Espert.

El fiscal encuadró estas operaciones en las tres fases del lavado de activos: la colocación (depósito en Morgan Stanley a través de Wright Brothers), la estratificación (transferencias entre cuentas) y la integración (compra de vehículos y fideicomiso). No se descarta que Espert haya recibido más dinero de Machado, ya que el contrato original establecía una contraprestación de un millón de dólares.

Audios comprometedores y el rol de los contadores

Audios de WhatsApp hallados en el teléfono de Fernando Agustín Escobar, asesor contable de Espert, son clave para la fiscalía. Las conversaciones entre los contadores Cosentino, Escobar y Mercedes Armendrares, días después de la detención de Machado en abril de 2021, revelan la preocupación sobre el dinero en la cuenta no declarada. En un chat del 26 de abril de 2021, Cosentino escribió:

“Uf… que cagada esto. Fijate si conseguís el extracto a ver cómo fue la transferencia. Lei todo y esta todo re vinculado, ya se sabe que la empresa es de ese tipo. Queres que te llame para ayudarte a pensar?”

Días después, Cosentino preparó para una reunión con Espert el archivo “JLE-Revisión impositiva.xlsx”, que sistematizaba el patrimonio real del diputado, incluyendo la cuenta del Morgan Stanley, los 200.000 dólares y los giros al BBVA. El documento analizaba alternativas para encuadrar el contrato con la minera guatemalteca en distintas categorías tributarias: prestación de servicios, prestación de servicio incumplida, liberalidad o directamente “no mostrar nada”. La opción elegida fue esta última.

Un audio del 7 de junio de 2021, también encontrado en el teléfono de Escobar, registra a Espert instruyendo a Armendrares:

“Habría que hablar bien con Consentino, si eso descalabra todo lo que Consentino está armando con mi declaración jurada, no solo de 2020, sino cómo está arreglando las cosas hacia adelante. Adelante digo para lo que resta 2021. 2022 si Dios quiere estaré como Diputado de la Nación, ya tendré un sueldo como empleado del Congreso de la Nación. Pero de acá a 2021 Mariano estaba haciendo esos arreglo de cosas mías. Fijate si esta opción para pagarte a vos no descalabra todo, ¿no? Che, dicho sea de paso, 230.000 pesos es un montón Mechi. ¿No podés bajarme un poco? […]”

En otro audio de la misma fecha, Espert le dijo a Armendrares:

“Como con Mariano, por otro lado, en Buenos Aires estamos trabajando el tema de mis ingresos blancos, más el alquiler de Mechi, la hermana más que mamá, supuestamente en este año me transfiere más plata para justificar mi consumo, bla, bla, bla, bla; simplemente para que estemos todos al tanto de lo que está haciendo el otro, digamos. […] que acuerdes con él una manera de pagarte los honorarios ya porque ya terminaste tu trabajo, me dijiste, de una manera que no vuelva a descuajeringar todos los números que estamos ahora encaminando de a poco.”

Un audio anterior, del 27 de enero de 2020 –cinco días después de la transferencia de los 200.000 dólares–, ya registraba al contador Escobar hablando con Armendrares:

“[…] Escuchame una cosa Mercedes, ahí José Luis Espert, al final, de ese contrato que tiene con Guatemala, este año ya le entraron en la cuenta blanca [UBS Financial Services] que tiene declarada en el exterior, 200.000 dólares, para lo cual, bueno, eso ya fue, fue…, lo acordamos con él; el resto va por otra vía, pero para empezar a amortiguar, digamos desde ahora, ya desde enero, esos 200 mil dólares, habría que activarle la sociedad anónima.”

Este audio revela que desde el principio se planeó usar Varianza SA, la empresa de Espert y su esposa, para justificar los ingresos. Finalmente, el 11 de agosto de 2021, Cosentino le escribió a Escobar:

“Hola Locura, ayer lo vi a Jose Luis Espert y cerramos todo, me pago USD 900 asi que vos avisame si compensamos o te transfiero. Hasta aca llegó mi asistencia. Costo pero salió. Lo estoy ayudando de onda con un tema del banco que siguen jodiendo, junto con Mercedes. Lo viisite en el bunker, estaba contento y animado”.